Si eres autónomo, tener un calendario fiscal actualizado es tan importante como emitir facturas o controlar tus gastos. Cada trimestre, la Agencia Tributaria exige que presentes varios modelos, incluso si no has tenido ingresos. Olvidar una fecha o presentar un modelo fuera de plazo puede suponer sanciones, recargos y mucho estrés.
En este artículo de Contigo Asesoría te explicamos las fechas clave del calendario fiscal para autónomos en 2025, qué modelos debes presentar en cada periodo y cómo puedes organizarte para no cometer errores. Además, te damos consejos para que tu gestión fiscal sea más sencilla, ordenada y segura.
¿Por qué es importante seguir el calendario fiscal?
Trabajar por cuenta propia implica asumir una serie de responsabilidades fiscales que se repiten a lo largo del año. Seguir el calendario te permite:
- Evitar recargos por presentar fuera de plazo
- Planificar tus pagos trimestrales y tener liquidez suficiente
- Llevar una contabilidad al día y sin estrés de última hora
- Estar preparado ante requerimientos o inspecciones de Hacienda
En resumen, es la mejor manera de evitar sustos y mantener tu negocio bajo control.
Declaraciones trimestrales: las grandes protagonistas
Las obligaciones fiscales de los autónomos están organizadas en trimestres. Durante el año deberás presentar tus impuestos cuatro veces, siempre en las siguientes fechas:
Primer trimestre (enero – marzo)
Fecha límite de presentación: 22 de abril de 2025
Modelos a presentar:
- Modelo 303: IVA
- Modelo 130: IRPF (estimación directa)
- Modelo 131: IRPF (módulos)
- Modelo 111: Retenciones a trabajadores y profesionales
- Modelo 115: Retenciones por alquiler
Este primer trimestre es especialmente importante porque también se solapan con algunas declaraciones anuales (como el modelo 390).
Segundo trimestre (abril – junio)
Fecha límite de presentación: 22 de julio de 2025
Modelos a presentar:
- Modelo 303
- Modelo 130 / 131
- Modelo 111
- Modelo 115
Durante este periodo no hay declaraciones anuales, por lo que suele ser más sencillo a nivel de carga administrativa.
Tercer trimestre (julio – septiembre)
Fecha límite de presentación: 21 de octubre de 2025
Modelos a presentar:
- Modelo 303
- Modelo 130 / 131
- Modelo 111
- Modelo 115
Es buena idea empezar a prever tu cierre de año en este trimestre para evitar sorpresas en el último.
Cuarto trimestre (octubre – diciembre)
Fecha límite de presentación: 30 de enero de 2026
Modelos a presentar:
- Modelo 303
- Modelo 130 / 131
- Modelo 111
- Modelo 115
- Modelo 390: resumen anual del IVA
- Modelo 180: resumen anual de retenciones por alquiler
- Modelo 190: resumen anual de retenciones a trabajadores y profesionales
Este es el trimestre con mayor carga de modelos. Es fundamental tener toda tu documentación organizada desde principios de enero.
Declaraciones anuales: fechas que no debes olvidar
Además de las presentaciones trimestrales, hay modelos que se presentan solo una vez al año y que también forman parte del calendario fiscal:
Febrero: Modelo 347
Fecha límite: 28 de febrero de 2026
Este modelo informa de las operaciones realizadas con clientes o proveedores por un importe superior a 3.005,06 € en el año anterior. No tiene carácter económico (no implica pago), pero es obligatorio si superas ese umbral con algún tercero.
Abril – junio: Declaración de la Renta (modelo 100)
Plazo habitual: de abril a junio
En este periodo se presenta la declaración de la renta como persona física. Como autónomo, deberás incluir tus rendimientos de actividad económica. Es el momento de ajustar lo que has ido pagando a lo largo del año (modelo 130) y regularizar tu IRPF.
Julio: Impuesto de Sociedades (modelo 200)
Solo para autónomos societarios
Si eres administrador o socio de una sociedad limitada, deberás presentar el impuesto de sociedades en julio. Aunque no es aplicable a autónomos personas físicas, sí forma parte del calendario fiscal para aquellos que han constituido una empresa.
Otras fechas a tener en cuenta
Además de las declaraciones, hay otros momentos clave que debes tener en tu agenda:
Altas y modificaciones censales
Siempre que cambies de domicilio fiscal, actividad económica, régimen de IVA o cualquier dato importante, debes comunicarlo a Hacienda mediante el modelo 036 o 037.
Cambios de base de cotización
La Seguridad Social permite cambiar tu base de cotización hasta seis veces al año, lo que puede afectar a tu cuota mensual. Los plazos para que entren en vigor son los primeros días de los meses de marzo, mayo, julio, septiembre, noviembre y enero.
Aplazamientos y fraccionamientos
Si necesitas aplazar un pago a Hacienda, debes solicitarlo dentro del periodo voluntario de presentación. Planificarlo con antelación evita recargos innecesarios.
Consejos para no fallar con el calendario fiscal
1. Usa un calendario digital con recordatorios
Puedes configurar alertas en Google Calendar o cualquier app de productividad para recibir avisos unos días antes del fin de cada plazo.
2. Trabaja con una asesoría que te avise
En Contigo Asesoría recordamos cada vencimiento a nuestros clientes con antelación, para que puedan preparar la documentación con tiempo.
3. No lo dejes todo para el último día
Presentar modelos en el último momento aumenta las posibilidades de cometer errores. Lo ideal es cerrar cada trimestre con una semana de margen.
4. Guarda todos tus justificantes
Conserva tus facturas y tickets durante al menos 4 años. Hacienda puede reclamarlos en cualquier momento, y tenerlos organizados es vital.
5. Revisa bien las declaraciones anuales
Modelos como el 390 o el 347 deben coincidir con los datos trimestrales. Cualquier incoherencia puede dar lugar a requerimientos.
Cómo puede ayudarte Contigo Asesoría
En Contigo Asesoría, no solo nos encargamos de presentar tus impuestos. Te ayudamos a:
- Tener tu calendario fiscal personalizado
- Organizar tu documentación por trimestres
- Enviar tus facturas de forma digital y rápida
- Cumplir con todos los plazos sin agobios
- Resolver cualquier duda fiscal o contable durante el año
Además, trabajamos con herramientas digitales que te permiten saber en todo momento qué debes presentar, qué ya se ha hecho y cuándo toca el siguiente paso.
Tener tu calendario fiscal claro es clave para ser autónomo con tranquilidad
Cumplir con tus obligaciones fiscales no tiene por qué ser una pesadilla si conoces las fechas clave y cuentas con un sistema de organización eficaz. Tener un calendario fiscal bien definido te permite anticiparte, evitar sanciones y llevar una gestión profesional de tu actividad.
En Contigo Asesoría, estamos contigo para que el calendario fiscal deje de ser una fuente de estrés y se convierta en una simple rutina. ¿Quieres recibir un calendario fiscal personalizado para tu actividad? Escríbenos. Estamos contigo.
